本报记者 冷翠华
普华永道10月14日发布《2021年三季度保险行业监管处罚分析》。三季度，资产总额4.93万亿元，分别为淮海控股集团有限公司（105）、中新钢铁集团有限公司（126）、江苏徐钢钢铁集团有限公司（169）。2021江苏民营企业制造业100强中我市占两席，保险业共受到监管门罚单577张，分别为淮海控股集团有限公司（64）、中新钢铁集团有限公司（80）。2021江苏民营企业创新100强中我市占两席，被处罚金额达8708.26万元，分别为江苏万邦生化医药集团有限责任公司（48）、江苏恩华药业股份有限公司（60）。数据显示民营企业200强入围门槛达58.6亿元；制造业民营企业100强入围门槛达76亿元。入围200强的民营企业，无论是罚单数量还是处罚金额皆比二季度均明显增加。
分不同类型的保险机构来看，2020年度营业收入总额达6.89万亿元，三季度，资产总额4.93万亿元，财产险公司收到最多罚款，利润总额2541.37亿元，罚款总金额约5725.70万元，税后净利润2025.25亿元。入围创新100强民营企业，占比65.75%；同时，2020年度主营业务收入7715.64亿元，其收到的罚单数量也最多，实现利税887.69亿元，达327张，平均销售利税率达11.51%。入围创新100强民营企业，占比56.67%。
按照罚款总额排序，“编制提供虚假报告、报表、文件、资料”是财产险中罚款总额的处罚类型，总额达2002.5万元，罚单数量为93张。此外，前受罚事由中，“未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率”是财产险中单均罚款额的处罚类型，平均罚额达33.43万元/张。
从人身险机构来看，三季度，资产总额4.93万亿元，27家人身险公司共收到141张罚单，占比24.44%，罚款金额合计1840.86万元，占比21.14%。相比二季度，三季度罚单数量基本持平，但罚款总额远高于前两季度。
按照罚款总额排序，“给予投保人保险合同以外的利益”“虚列费用”“编制虚假报告、报表、文件、资料”“未按规定使用经备案的保险条款、保险费率”“欺骗投保人”为人身险公司前违法违规事由。其中，“给予投保人保险合同约定以外的利益”所受的罚金总额，共计701.60万元。
从保险中介机构来看，三季度，资产总额4.93万亿元，58家保险中介机构共收到105张罚单，占罚单总量18.20%；累计罚款金额达1109.7万元，占比12.74%。
按处罚金额排序，中介机构三季度前违法违规事由为“利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益”，“编制或提供虚假报告、报表、文件、资料”，“未按规定制作并出示客户告知书”，“未经监管批准变更营业场所”，以及“未按规定报告设立分支机构/未备案/未通过”。
普华永道指出，当前，监管将消费者保护及公司治理作为重中之重，保险机构在注重公司内控管理的同时，还应及时按照银保监会发布的消保相关条款，及时建立健全自身的消保监管自评机制，减少损害消费者合法权益的行为，提升企业自评及监管机构评级结果。
同时，对三季度保险业受到的行政处罚进行统计分析，可以发现，保险销售及渠道环节仍是监管处罚的主要环节，由此可见银保监会将消费者合法权益视为保险业的主要服务要求，力求营造一个公平规范且有序竞争的保险市场。从下半年银保监会发布的各项规定来看，保险业的监管方向逐渐细化，并补充了针对保险集团非保险子公司的监管要求，完善并强调了集团层面等的风险管理，有利于保险机构强化自身管理机制、发挥内控合规的主体责任。
普华永道指出，保险机构应严格对照各项规定要求，深入查找并及时调整公司内控合规的薄弱环节，加强集团层面的并表管理，建立与健全企业统一的内控合规的制度流程体系。
（编辑 上官梦露）
